CONSTAT ET ANALYSE DES COMPTES DE L’ANNEE 2020
Compte de résultat | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
Total des produits en € | 500 341 | 499 426 | 489 947 | 542 773 | 555 680 |
Total des dépenses en € | 498 939 | 491 173 | 483 909 | 532 025 | 555 543 |
Résultat en € | 1 402 | 8 253 | 6 039 | 10 748 | 137 |
Les comptes de l’association pour l’exercice 2020 sont très légèrement excédentaires cette année : l’association dégage un résultat positif de 137 €. Les produits ont de nouveau un peu augmenté (+ 2,3 %) et les dépenses un peu plus encore (+4,4 %).
Comptes de bilan :
Nos fonds associatifs (réserves, report à nouveau, résultat de l’exercice et subvention d’investissement) s’élèvent à 190 921 € contre 192 051 € l’an passé. L’association est dans une situation saine.
L’association enregistre une trésorerie de 151 538 € cette année ce qui nous permet de couvrir près de 4 mois de nos charges. Celle-ci a légèrement diminué cette année après une hausse l’année dernière.
Comptes de résultat:
- Les Dépenses:
Les dépenses en 2020 ont plus légèrement augmenté cette année avec deux caractéristiques importantes.
- On note encore une augmentation de la masse salariale avec néanmoins un nouveau financement par la CAF d’un poste sur le secteur jeunesse jusqu’à la fin du projet social. Les charges concernant les salaires ont aussi globalement augmenté avec un surcoût dû au départ de deux salariés cette année.
- Une utilisation de nouveau importante des intervenants extérieurs pour certaines activités notamment pendant la période du confinement.
Quelques autres points importants concernant les dépenses:
- Le poste concernant les abonnements téléphoniques et internet a cette année diminué grâce à la renégociation de nos différents contrats.
- Une baisse du poste des locations grâce à l’aide de Paris Habitat lors de la période du confinement. Nous tenons à remercier Paris Habitat pour cette exonération.
- Suite à la demande d’un de nos bailleurs on a dû pour la première fois payer la taxe foncière pour 2020 sur certains de nos locaux et un arriéré de 3 ans ( 2017,2018 et 2019) soit une somme d’environ 2 000 € que l’on n’avait pas budgétisé puisque c’est la première fois que ce bailleur nous la réclame. Cela apparaîtra maintenant sur le budget prévisionnel.
- Une baisse des postes concernant les fournitures et les petits équipements qui s’explique par les activités qui n’ont pu avoir lieu durant le confinement.
- Les frais occasionnés pour lutter conte la propagation du virus (gants, masques, gel hydro alcoolique, etc.…) ont aussi un peu alourdi les dépenses.
- Les recettes:
Les subventions sont restées assez stables ce qui a permis à l’association de maintenir la tête au dessus de l’eau pendant cette période de crise sanitaire.
- L’association a essayé d’utiliser l’aide de l’état concernant le chômage partiel que lorsque c’était vraiment nécessaire et avec parcimonie .A chaque fois l’association a décidé de compléter le salaire des salariés mis au chômage partiel.
- Le travail des salariés à distance a été remarquable ce qui nous a permis de mener au mieux les différentes actions financées par nos différents partenaires.
Concernant les produits (recettes) nous pouvons retenir les éléments suivants :
- Le demi-poste concernant l’entretien est de nouveau cette année le seul poste sur lequel l’association reçoit une aide à l’emploi depuis la fin des emplois aidés.
- la DASES (Direction de l’action sociale, de l’enfance et de la santé), direction du Département de Paris, reste le premier soutien financier de notre association avec des subventions s’élevant à 203 956 €. Une baisse de 6000€ par rapport à 2019 est à notée pour un projet d’inclusion numérique qui n’a pas été reconduit en 2020. Rappelons que La convention triennale qui lie J2P au département de Paris couvre l’animation globale, un soutien au secteur jeunesse, l’accueil, une compensation pour les loyers, l’inclusion numérique, l’accès aux droits, les VVV (Ville-Vie-Vacances). Cette subvention représente quant à elle environ 38 % des subventions de l’association.
- Les financements CAF s’élèvent à 175 094 € soit une hausse de 18 % qui s’explique en partie par le financement depuis juillet d’un poste sur le secteur jeunesse. Cette subvention représente environ 33 % des subventions de l’association.
- L’aide de l’état a considérablement augmenté : 57304€ cette année contre 46 714 € en 2019. Sur cette somme, 25 000 € permettent de mener nos deux PLVP (Projets Linguistiques à Visée Professionnelle) : Môm’Action et Sénior’Action et des ateliers linguistiques en soirée. Une aide exceptionnelle sur l’accueil de loisirs liée au contexte sanitaire explique cette hausse.
- L’aide de la ville de Paris à travers ses différentes directions reste stable par rapport à l’année dernière de 30 000 € Elle se répartie de la façon suivante:
▪ 16 000 € pour l’aide aux différents projets linguistiques (Môm’Action et Sénior’Action).
▪ 5000 € pour la Lutte contre les discriminations et la médiation sociale.
▪ 5 000 € pour le projet Sénior.
▪ 4 000 € pour le projet jeunesse.
- La CNAV (Caisse nationale d’Assurance Vieillesse) nous renouvelle son financement à hauteur de 16 500 € par an sur deux années (2020-2021) pour mener à bien notre projet sénior.
- La Fondation de France nous permet de financer nos projets linguistiques notamment les cours linguistiques du soir grâce à une aide de 15 000 €.
- Nous avons reçu aussi cette année une aide de 5 000 € de Paris Habitat pour des actions nous permettant d’embellir le quartier et nos locaux et pour des projets de séjours vacances pour les jeunes. Nous notons une baisse de 2000€ (7000€ en 2019) puisque la fête de quartier traditionnellement soutenue par ce bailleur n’a pu avoir lieu en juin 2020.
- Du fait du confinement qui a perturbé le fonctionnement de l’association, la participation des adhérents aux activités a cette année un peu diminué : 18 300 € cette année contre 19 850 € en 2019. Cela reste un chiffre plus qu’honorable par rapport au contexte.
- La participation des partenaires est elle passée de 4 631 € en 2019 à 3 900 € en 2020. Ils participent financièrement par la participation à des projets interassociatifs (Locations de cars pour les sorties d’été qui ont été nombreuses après le déconfinement du mois de mai…par exemple)
- Concernant les adhésions, elles sont elles aussi légèrement en baisse 2 890 € cette année contre 3 455€ l’année dernière. Cela s’explique en partie par une large baisse des adhésions associatives.
- VALORISATION DU BENEVOLAT ANNEE 2020
Le nombre d’heures de présence des bénévoles effectuées à J2P durant l’année 2020 se répartit comme suit:
- Accompagnement scolaire: 17 bénévoles à raison de 3h/hebdo = 1530 h/an
- Atelier d’apprentissage du français: 8 bénévoles pour 540 heures réparties comme suit:
Cours du soir: 1 bénévole 2h/hebdo/personne en moyenne, soient 60 heures
Atelier de l’après-midi: 6 bénévoles, 2h/hebdo/personne en moyenne soient 360 heures pour l’année.
PLVP: 1 bénévole pour un total de 120 heures
- Accompagnement social: 4 bénévoles pour un total de 398 heures
- Ateliers d’écriture: 2 bénévoles pour 10 ateliers de 2h= 40 heures
- Ateliers de yoga: 1 bénévole pour 18 ateliers de 2h = 36 heures
- Accueil: 1 bénévole pour un total de 111 heures
- Projets familles: 4 bénévoles pour un total de 242 heures
Sorties: 2 bénévoles pour 10 h= 20 heures
BSV: 2 bénévoles pour 3 h/hebdo= 222h .
- Fêtes et animations de quartier: 15 bénévoles pour 5h pour la fête et 2 bénévoles pour les Animations pour 30h = 105 heures
- Conseil d’Administration / Bureau: 14 bénévoles lors de 11 rencontres annuelles de 3 heures, et 6 bénévoles lors de 11 rencontres de 1h30 soient 561 heures
- Distributions de colis alimentaires: 8 bénévoles pour 1h30 par semaine durant 6 semaines = soit un total de 72 heures
Soit le bilan suivant :
TOTAL DES HEURES DE PRESENCE DES BENEVOLES SUR L’ANNEE 2020: 3635 heures.
COUT HORAIRE : 16,50 € brut/horaire /chargé.
TOTAL VALORISATION DU BENEVOLAT SUR L’ANNEE 2020 : 59 977,50 €
- VALORISATION DU JARDIN PARTAGE :
La mise à disposition du jardin partagé par la mairie de Paris est elle valorisée à hauteur de 37 968 €.
- L’année 2020 :
Durant cette année si compliquée, le centre social J2P a su rester debout et a essayé d’accompagner au mieux les habitants du quartier malgré les nombreuses contraintes. Je tiens à remercier les salariés qui ont montré une belle réactivité suite aux différents changements rencontrés dans l’approche de leur travail. Je tiens à remercier particulièrement Kétia pour tout le travail qu’elle fournit concernant la trésorerie de l’association. Je tiens aussi remercier les membres du CA pour le travail fourni lors de ces longues, voir très longues parfois, réunions en visioconférence. Pour finir un grand merci à tous adhérents et bénévoles pour tout ce que vous apportez à l’association (entraide, solidarité, sourires, bienveillance, etc….) car on en a tous un grand besoin.
- Les perspectives de l’année 2021 :
Après une année 2020 qui nous a tous un peu éprouvés voici les grands objectifs de 2021:
- Faire le bilan avec vous tous du projet social de l’association et écrire le nouveau projet social pour les quatre prochaines années.
- Mener à bien la réflexion sur une nouvelle gouvernance permettant d’associer au mieux les habitants dans la vie de l’association.
- Être attentif aux besoins de chacun pour surmonter au mieux cette crise sanitaire.
Imputation du résultat de l’exercice
Il sera proposé à l’assemblée générale d’imputer l’excédent de l’exercice 2020 soit 137 € dans le report à nouveau.
Mr DUVAL Olivier Le 15 avril